投資型保單 文件不可宣揚免稅

【新唐人2013年01月16日訊】（中央社記者吳靜君台北16日電）金管會修正，未來投資型保單不可以載明免所得稅、免遺產稅或可節稅等相關文字，並自3月1日起生效。

金融監督管理委員會修正「投資型保險資訊揭露應遵循事項修正規定」。

根據修正的規定，投資型保單銷售文件不得載明免所得稅、免遺產稅等相關文字，並且還要在銷售文字上說明，稅法相關規定可能會影響投資型保單投資報酬與給付的金額。

金管會要求，銷售文件也必須說明，投資型保險商品專設帳簿記載投資資產的價值金額，不受人身保險安定基金保障。

官員表示，近期確實有不少保險案件，因為遭到國稅局課稅而向金管會陳情，因此近期金管會強調保險也是有被實質課稅的可能。

為何從投資型保單開始規範？官員解釋，因為被實質課稅者常是從投資型保單課起。

金管會表示，所謂銷售文件是指保險商品說明書、保險商品簡介及建議書等。