投资型保险文件 不得载明免税

【新唐人2013年02月12日讯】（中央社记者吴静君台北12日电）金管会表示，未来投资型保单不可以载明免所得税、免遗产税或可节税等相关文字，并自3月1日起生效。

寿险公会表示，财政部也函送死亡人寿保险金被实质课税的案例，提供保险业参考。

金融监督管理委员会修正“投资型保险资讯揭露应遵循事项规定”。

根据金管会修正的规定，投资型保单销售文件不得载明免所得税、免遗产税等相关文字，并且还要在销售文字上说明，税法相关规定可能会影响投资型保单投资报酬与给付的金额。

金管会表示，所谓销售文件是指保险商品说明书、保险商品简介及建议书等。

寿险公会表示，由于业者还要修改文宣品等，所以3月开始适用。不过，已经要求业务员，不能以免税为诉求招揽保险。

寿险公会表示，财政部所函送供参考，被实质课税、课征遗产税的实际案例，多具有高龄、重病投保、短期投保、钜额投保、举债投保等特征。