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【财商天下】急推个人养老金中共“割韭菜”新招

2022年11月26日财商天下

中国人口老龄化加速，未来15年迎史上最大“退休潮”！超低生育率致人口负增长，中共急推个人养老金，为何要开两个帐户？“养老金替代率”全球倒数，中国人退休靠什么？（大纪元制图）

【新唐人北京时间2022年11月26日讯】从去年开始，中共就在加快推动个人养老金制度的建立。今年4月，中共国务院颁布了一个《推动个人养老金发展的意见》，正式启动了个人养老金制度的实施，可以看到，从10月底以来，北京当局正在密集推出一系列的具体实施办法。

那么，中共为何这么着急建立个人养老金制度？一些具体措施，又为何让人感到疑惑不解？个人养老金制度的建立，又是否真能让中国人得到充分的养老保障呢？又为什么说，中国的养老保障体系，未来将会面临更加巨大的挑战呢？我们今天就来谈谈这些内容。

中共为何急推个人养老金？

我们先来看中共近期的一系列动作，在10月28日，中共人社部，也就是人力资源社会保障部，以及财政部等五部门联合发布了《个人养老金实施办法》，对个人养老金帐户的开立、参加流程、监管等方面做出了详细规定。

11月4日，中共财政部、税务总局发布公告，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。

11月18日，中共银保监会，公布了首批开办个人养老金业务的机构名单。在18日晚间时，证监会公布了第二批个人养老金基金名录，一共纳入129支基金产品，在11日时，已经公布了第一批36支基金产品。

我们看，这一系列紧锣密鼓的动作，都能看出，中共政府是迫切希望尽快建立起个人养老基金。

那么，个人养老金的建立，对中共为何如此重要呢？其实，大家都心知肚明，最主要的原因就是，中共的养老金已经枯竭了。

中国社会保障学会在2019年4月发布的《2019-2050中国养老金精算报告》预测，全国城镇职工基本养老保险基金，当期结馀从2023年将会开始下降，而到2035年时，养老金将耗尽累积馀额。在未来10年，养老金缺口将会达到惊人的8万亿到10万亿元人民币。

报告还指出，如果不考虑财政补助，养老金当期结馀在2019年时就已经是负值。这意味着，中国的养老基金已经收不抵支，80后可能成为没有养老金可领取的一代。

因为中国现在的养老金制度，是现收现付制，打工人每个月缴纳社保的养老保险部分，其实是在供养这个时代的老年人，而不是在为自己的将来养老存钱，而当前这一批年轻人，他们将来的养老钱，很大程度是需要下一代年轻人来提供。

老龄化加少子化中国养老金迅速枯竭

而中国的养老金制度，又直接受到“老龄化+少子化”的直接冲击。

首先，中国社会老龄化的速度和规模是前所未有。从全球范围来看，中国的老龄化程度在全球位列第十。但是从中国过去20年老龄化的速度来看，却是超越全球各国，比老龄化最严重的日本还快。

不仅如此，从2022年开始的未来15年，中国还将迎来有史以来最大规模的“退休潮”，意味着老龄化还将加速。因为从中共建政以来，中国先后经历了1950～1958年、1962～1975年和1981～1997年三次“婴儿潮”。其中最大的一次，就是1962年开始的波峰。

复旦大学的人口学家彭希哲提到，在这一波“退休潮”中，每年都会有超过2,000万人退休，而与此同时，每年新增的潜在劳动力供给，大概是1,700万～1,800万。也就是说，中国每年都会减少300～500万名劳动年龄人口。

一边是老龄化加速，另一边，却是年轻人不愿意生孩子，所以，中国人口增长呈现了断崖式下跌。

中共国家统计局的数据显示，中国人口自然增长率，从1963年最高时的33.33%，已经下降到了现在的0.34%。去年48万人的净增人口，更是创下1962年以来的新低。中国社科院世界社保研究中心主任郑秉文，也在今年4月时表示，中国今年很可能是人口负增长。

也就是说，未来，中国的年轻人将会越来越少。联合国的人口预测数据显示，中国老年人口抚养比率，将从2020年的5名劳动力供养1名老人，上升到2050年的2名劳动力供养1名老人。如果没有足够的年轻人缴纳社保，老年人的退休金来源也必将慢慢枯竭。

而且，刚才这些分析，还发生在疫情爆发之前，在疫情爆发之后，情况就变得更加糟糕。

比如，长期监测中国人口统计数据的科学家易富贤估计，中共的疫情防控措施，在2021年和2022年导致出生人口减少了大约100万人，预计这些政策，也将对2023年的出生人数造成不利影响。

疫情防控措施，导致结婚登记数量大幅减少。一些年轻人说，由于中国经济放缓加剧了不确定性，他们已经搁置了重大人生规划。根据中共官方对城镇居民的调查，9月份16至24岁的青年人失业率，已经接近18%。

此外，中国这些年法治和言论自由的退步，媒体监督的倒退，都让年青人对国家未来的发展前途感到迷茫。尤其是，中共二十大后，中国的经济和政治环境进一步变化，国家安全成了中共政府强调的首要任务，这些，也对中产阶层的生育意愿产生了很大的影响。

事实上，很多中国人也不是不想要小孩，只是不愿意在中国生小孩。这些人为了孩子能有一个更加光明的未来，正在加快“润”出的步伐。

可以预见，中国人口面对“极端老龄化”和“超低生育率”的同时出现，将会陷入可怕的恶性循环，负面影响也将是灾难性的，将会对养老金造成直接的冲击。

个人养老金有何陷阱？那么，面对这种形势，中共是怎么解决养老金迅速枯竭问题的呢？

一是鼓励生育，允许生三胎，但是从目前来看是很难奏效。

二是延迟退休。中共在“十四五”规划中明确提出“实施渐进式延迟法定退休年龄”，目前，江苏、山东两省今年已经开始试点，这个能够对养老金的压力起到一些缓解作用。

第三个办法，就是推动养老保险体系中的第三支柱——个人养老金制度。

在中国现行的养老保险体系中，第一支柱，主要包括由政府主导的城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，以及全国社保基金作为补充来源；第二支柱，是由单位主导的职业养老金，包括企业年金和职业年金；第三支柱，是以个人名义自愿参加的储蓄性养老保险和商业养老保险。

但是，这三个支柱都存在问题。第一支柱虽然覆盖率高，但是保障不足；第二支柱的问题，在于覆盖面低，全国就业人口中，只有3.85%左右参与了企业年金或职业年金。

所谓的第三支柱，实际上就是让个人自掏腰包，建立个人养老金帐户，为自己未来的退休生活做准备，意思是你以后养老，不能指望政府。

按照中共刚刚颁布的《个人养老金实施办法》，个人养老金实行自愿参加、自行缴费的个人帐户制；每人每年不超过12,000元的缴费，可以按月、分次或者按年度缴费；自主投资包括储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等计划；参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居以及符合国家规定的其它情形，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

但现在的问题是，中国人银行帐户里的正常存款都能凭空消失，应该保本的银行理财产品也会大幅亏损，那现在让老百姓把钱放到个人养老金帐户里，谁又能保证这些钱以后就不会亏损，就一定取得出来呢？

尤其是，《个人养老金实施办法》明确了个人养老金实施有两个帐户：个人养老金帐户和养老金资金帐户。两个帐户都具有唯一性，并且相互绑定。

个人养老金帐户，相当于社保卡，是对参与人个人身分的管理，并且和基本养老保险关联。所有涉及个人养老金缴费、投资、领取、抵扣和缴纳个税等信息，都可以通过这个帐户号查到。

个人养老金资金帐户，是一个专款专用的特殊银行帐户。参加人要到银保监会确定的商业银行开立资金帐户，只能用于购买个人养老金产品。这个帐户封闭运行，资金只进不出，只能往里缴存，不能提前支取。而到退休领取时，按照参保人的意愿，定期将帐户资金划入到本人的社保帐户中以供领取。

另外，虽然个人养老金实施递延纳税优惠政策，但是在领取个人养老金时，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

也就是说，第一，参保人的钱，一旦放进个人养老金资金帐户，就不能提前支取；第二，在退休领取的时候，还要缴纳3%的个人所得税。

虽然每年12,000元的上限看起来不多，但是对中共当局来说，就等于获得了一笔长期资金，而且最后还会收3%的个人所得税。只要参保的人数够多，这个养老基金的总量就会相当可观的。

但是对老百姓个人来说，可能就要掂量掂量了，投资个人养老金是否值得，又是否安全呢？毕竟，中共经常是“翻手为云、覆手为雨”，钱一旦放进去了，到时候能不能拿回来，可就说不准了。